المعـايير المـالية لمنح التمـويل وأثـرها في الحــد من التعثـر المصــــرفـي في السودان

Abstract

تناولت الدراسة المعايير المالية لمنح التمويل وأثرها في الحد من التعثر المصرفي ، تتلخص مشكلة الدراسة في التساؤلات التالية: هل تؤثر شخصية العميل في الحد من التعثر المصرفي بالمصارف التجارية؟ وهل تؤثر قدرة العميل في الحد من التعثر المصرفي بالمصارف التجارية؟ وهل يؤثر رأس مال العميل في الحد من التعثر المصرفي بالمصارف التجارية؟ وما هي إنعكاسات الضمانات المقدمة من العميل على التمويل المصرفي المتعثر؟ ما هي إنعكاسات الظروف المحيطة بنشاط العميل على التمويل المصرفي المتعثر؟ نبعت أهمية الدارسة من أهمية تطبيق المعايير المالية لمنح التمويل بالمصارف التجارية للحد من ظاهرة التمويل المصرفي المتعثر التي أثرت على المصارف التجارية وعلى مواردها المختلفة. هدفت الدراسة إلى التعرف على المعايير المالية لمنح التمويل وأثرها في الحد من مستوى التعثر بالمصارف التجارية. إعتمدت الدراسة على المنهج التاريخي ، والمنهج الاستنباطي، والمنهج الاستقرائي، والمنهج الوصفي التحليلي. اختبرت الدراسة الفرضيات التالية: هنالك علاقة ذات دلالة إحصائية بين الخصائص الشخصية للعميل ومستوى التعثر المصرفي، هنالك علاقة ذات دلالة إحصائية بين مقدرة العميل ومستوى التعثر المصرفي، هنالك علاقة ذات دلالة إحصائية بين نوعية الضمانات المقدمة من العميل ومستوى التعثر المصرفي. هنالك علاقة ذات دلالة إحصائية بين الظروف السائدة ومستوى التعثر المصرفي ،هنالك علاقة ذات دلالة إحصائية بين حجم رأس المال ومستوى التعثر المصرفي. توصلت الدراسة إلى عدة نتائج منها: تؤثر الخصائص الشخصية للعميل على مستوى التعثر المصرفي، تؤثر مقدرة العميل على مستوى التعثر المصرفي، نوعية الضمانات المقدمة من العميل تؤثر على مستوى التعثر المصرفي، تؤثر الظروف السائدة على مستوى التعثر المصرفي، يؤثر حجم رأس المال على مستوى التعثر المصرفي. بناءاً على النتائج السابقة قدم الباحث عدة توصيات منها: ضرورة أن تركز المصارف على العوامل المتعلقة بمقدرة العميل على السداد، وذلك لضمان إسترداد أموالها الممنوحة للعملاء حين استحقاقها، ضرورة المتابعة الميدانية والمستمرة لأعمال العميل ودراسة التقارير المالية المقدمة من العميل والإستفادة من مؤشرات التحليل المالي للتنبؤ المبكر باحتمال تعثر العملاء، إعادة تقييم الضمانات بإستمرار ومتابعة التمويل الممنوح للعملاء، للتأكيد من إرتباطه بالغرض الذي منح من أجله، العمل على إنشاء شبكة أو قاعدة معلومات ما بين المصارف وفروعها، وبين المصارف فيما بينها ومع البنك المركزي مما يسهل من معرفة الأوضاع المالية للعميل طالب التمويل.